１．部門業績・予算管理の徹底で業績アップ、自社改革を実現せよ！ 　１）自社に迫り来る経営難題と自社改革課題 　２）年度経営計画の役割を正しく認識する 　３）部門の業績課題と役割責任の明確化 　４）構造変革時代に求められる業績管理・業績評価システム 　５）年度経営計画・年度予算の体系と策定手順 　６）年度経営計画・年度予算の失敗事例に学ぶ ２．年度経営方針・全社目標の提示（個人演習） 　１）当期業績水準（数値・定性）の検討・評価：内部要因と外部要因 　２）成行での来期業績の予測：不足金額（売上、利益、資金）の把握 　３）年度経営課題のリストアップ：７つの切り口 　　　〈１〉中期改革推進 　　　〈２〉当期業績反省 　　　〈３〉来期環境対応 　　　〈４〉経営基盤強化 　　　〈５〉経営システム強化 　　　〈６〉経営方針徹底 　　　〈７〉数値業績確保 　４）年度経営方針（社長方針）の設定 　５）年度経営課題と数値目標の提示 ３．部門別年度経営計画の策定 　１）計画の達成度を高める策定手順 　　　― 部門の自主性とトップ、本社部門、経営企画の支援・指導方法 　２）部門別年度課題のリストアップ 　　　― 中期部門課題、年度方針課題、短期業績課題、 　　　　環境対応課題、基盤強化課題 　３）部門別年度課題の重点化と調整・指導・確定 　　　― トップ方針との乖離が大きい場合には 　４）部門別改革課題の検討チェックリスト 　　　― 営業、製造、開発、購買、物流、総務・人事・経理 　５）月次計画での実行プラン化 ― 月次実行計画シート 　６）下位組織への展開と共同目標化 ４．部門予算の作成と予算管理 　１）部門予算の役割と策定ルール 　２）なぜ予算管理がうまくいかないのか 　３）部門予算作成の実践手法 　　― ゼロベース予算、変動予算、チャレンジ予算 　４）営業部門予算の立て方と実務フォーマット 　５）製造部門予算の立て方と実務フォーマット ５．部門業績管理指標の設定と活用 　１）管理・評価する業績項目は自社戦略で設定せよ 　２）数値業績と定性業績の考え方 　３）自己責任数値を重視せよ 　　― 財務数値、財務プロセス数値、非財務数値 　４）各種財務指標の特性と活用法 　５）先行業績指標で先行管理を徹底する ６．全社年度経営計画書の作成 　１）年度経営計画書の様式例 　　― 経営理念、年度経営方針、全社数値計画、部門別計画 　２）全社共有化のための手法 　　― 全社発表会の実施、個人別目標管理、業績情報開示 　３）利益と資金のシミュレーション：複数プランを検討 ７．業績管理・業績評価による達成度強化（個人演習） 　１）期中でのプロセスマネジメントが業績達成の決め手 　２）業績検討会議の運営方法と重点検討課題 　３）部門業績報告書の設計 ― フォーマット事例（営業、製造） 　４）期末の部門業績評価と活用法：組織業績評価表 ８．まとめ ： 年度経営計画、年度予算を必達する１０のポイント ★最新情報・動向を織り込むため、プログラム内容を一部変更させていただく場合があります。