１．部門業績・予算管理の徹底で業績アップ、自社改革を実現せよ！ 　　１）自社に迫り来る経営難題と自社改革課題 　　２）年度経営計画の役割を正しく認識する 　　３）部門の業績課題と役割責任の明確化 　　４）構造変革時代に求められる業績管理・業績評価システム 　　５）業績責任徹底の組織設計と損益管理体制の構築 　　６）年度経営計画・年度予算の体系と策定手順 　　７）年度経営計画・年度予算の失敗事例に学ぶ ２．年度経営方針・全社目標の提示 【個人演習】 　　１）年度経営方針・全社目標の策定手順 　　２）中期経営計画の年度展開課題 　　３）当期業績の反省課題：外部要因分析、内部要因分析 　　４）短期環境変化への対応課題 　　５）経営基礎力の向上課題 　　６）必要利益と必要売上高の設定 　　７）年度経営方針・全社目標の重点化・決定 ３．部門別年度経営計画の策定 　　１）計画の達成度を高める策定手順 　　　　―部門の自主性とトップ、本社部門、経営企画の支援・指導方法 　　２）部門別年度課題のリストアップ 　　　　―中期部門課題、年度方針課題、短期業績課題、環境対応課題、基盤強化課題 　　３）部門別年度課題の重点化と調整・指導・確定 　　　　―トップ方針との乖離が大きい場合には 　　４）部門別改革課題の検討チェックリスト 　　　　―営業、製造、開発、購買、物流、総務・人事・経理 　　５）月次計画での実行プラン化 　　　　―月次実行計画シート 　　６）下位組織への展開と共同目標化 ４．部門予算の作成と予算管理 　　１）部門予算の役割と策定ルール 　　２）なぜ予算管理がうまくいかないのか 　　３）部門予算作成の実践手法 　　　　―ゼロベース予算、変動予算、チャレンジ予算 　　４）営業部門予算の立て方と実務フォーマット 　　５）製造部門予算の立て方と実務フォーマット ５．部門業績管理指標の設定と活用 　　１）管理・評価する業績項目は自社戦略で設定せよ 　　２）数値業績と定性業績の考え方 　　３）自己責任数値を重視せよ 　　　　―財務数値、財務プロセス数値、非財務数値 　　４）各種財務指標の特性と活用法 　　５）先行業績指標で先行管理を徹底する ６．全社年度経営計画書の作成 　　１）年度経営計画書の様式例 　　　　―経営理念、年度経営方針、全社数値計画、部門別計画 　　２）全社共有化のための手法 　　　　―全社発表会の実施、個人別目標管理、業績情報開示 　　３）利益と資金のシミュレーション：複数プランを検討 ７．業績管理・業績評価による達成度強化 【個人演習】 　　１）プロセスマネジメントが業績達成の決め手 　　２）業績検討会議の運営方法と重点課題 　　３）部門業績報告書の設計 　　　　―フォーマット事例（営業、製造） 　　４）期末の部門業績評価と活用法：組織業績評価表 ８．まとめ：年度経営計画、年度予算を必達する１０のポイント